如何合理避税:如何合理避税

避税的种类按其特征和内容分为国内避税、国际避税和税负转移三种形式。从实用角度来看，国内的避税就是指企业通过各种方法、途径和手段避开国内纳税义务。方法如下：1、换成“洋”企业 我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。2、避税绿洲 凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠（本节内容读者可参见《推开“离岸绿洲”的门》一文）。3、特殊行业 比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税。婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税。医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，免缴营业税。安置“四残人员”占企业生产人员35%以上的民政福利企业，其经营属于营业税“服务业”税目范围内（广告业除外）的业务，免缴营业税。残疾人员个人提供的劳务，免缴营业税。对金融机构农户小额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额 一、管理费用 企业可提高坏账准备的提取比率，坏账准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，就可以少交所得税。企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。另外，采用的折旧方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。二、用而不费 中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。当今的企业界，这一项被频繁运用。他们将自己买房子、车子的支出，甚至子女入托上学的费用都列支在公司经营项目。这样处理并不为国家政策所允许，虽然此方法在时下的企业界并不鲜见，但我们在此并不提倡。三、职工福利 中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财产保险和运输保险等等。这些费用可以在成本中列支，同时也能够帮助私营业主调动员工积极性，减少税负，降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的综合效益。四、销售结算 选择不同的销售结算方式，推迟收入确认的时间。企业应当根据自己的实际情况，尽可能延迟收入确认的时间。延迟纳税会给企业带来意想不到的节税的效果。常用的避税方法有很多，但一般不外乎：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。五、优惠政策 新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如：高新技术开发区的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；新办的高新技术企业从投产年度起免征所得税2年；利用“三废”作为主要原料的企业可在5年内减征或免征所得税；企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在30万元以下的暂免征所得税等等。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。同时全国各地经济开发区如雨后春笋，他们开出的招商引资条件十分诱人，大多均以减免若干年的企业所得税、减免各种费用等等条件吸引资金、技术和人才。如果您的企业是高新技术产业或受鼓励产业，如此优惠的条件当然成为企业规避税收的优先考虑因素之一。六、定价转移 转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。转移定价的避税原则，一般适用于税率有差异的相关联企业。通过转移定价，使税率高的企业部分利润转移到税率低的企业，最终减少两家企业的纳税总额。七、分摊费用 企业生产经营过程中发生的各项费用要按一定的方法摊入成本。费用分摊就是指企业在保证费用必要支出的前提下，想方设法从账目找到平衡，使费用摊入成本时尽可能地最大摊入，从而实现最大限度的避税。常用的费用分摊原则一般包括实际费用分摊、平均摊销和不规则摊销等。只要仔细分析一下折旧计算法，我们就可总结出普遍的规律：无论采用哪一种分摊，只要让费用尽早地摊入成本，使早期摊入成本的费用越大，那么就越能够最大限度地达到避税的目的。至于哪一种分摊方法最能够帮助企业实现最大限度地避税目的，需要根据预期费用发生的时间及数额进行计算、分析和比较并最后确定。八、筹资 这一原则就是利用一定的筹资技术，使得企业达到最高的利润水... 收起回答

其他回答:有合理避税的方法和技巧。1.企业会计人员的技术水平；2.企业会计管理水平——企业净营运现金流中的“营运资金投入额”有很大的影响。股东投资和银行贷款比例不同，企业缴纳的税收也不同。阐述了财务管理中的“营运资金管理”。建议lz看相关书籍。估计我想说的很麻烦。3.受国家相关法律法规的制约，如果法治健全，操作起来会非常困难。如果有漏洞，可以适度合理避税；4.至于哪种企业，很难说不管什么企业都有各种因素；根据其特点和内容，避税的类型分为国内避税、国际避税和税负转嫁三种形式。从实际出发，国内避税是指企业通过各种方法、渠道和手段逃避国内税收义务。从更现实的条件出发，企业的CEO和财务经理需要解决不同的问题。偷税漏税一直是只适合私人交流的话题。现在很多企业主都在讲如何避税，成功的经验都是“人云亦云”。从一个企业管理的角度。如果你能成为一名管理决策者，从企业发展战略的角度来看，这个操作更适合你。改成“外企”。中国对外商投资企业实行税收优惠政策。因此，从内资企业向中外合资、合作企业过渡是享受更多减税、免税或延期纳税的好办法。在“避税绿洲”注册的，凡在经济特区、沿海经济开发区、经济特区、经济技术开发区所在城市的老城区设立的生产经营服务型企业和从事高新技术开发的企业，以及国家认定的高新技术产业区、保税区，均可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择上述特定区域从事投资、生产和经营，从而享受更多的税收优惠(本节内容请参考《推开离岸绿洲之门》一文)。进入特殊行业免税，如服务业:托儿所、幼儿园、养老院、福利机构为残疾人提供的护理服务免征营业税。婚姻介绍和殡葬服务免征营业税。医院、诊所等医疗机构提供的医疗服务免征营业税。安置“四残”人员占民间福利企业生产人员35%以上，其业务属于营业税“服务业”范围内的业务(广告业除外)，免征营业税。残疾人提供的服务免征营业税。做文章“行政费用”。企业可以提高坏账准备的提取比例。坏账准备应计入管理费用，减少当年利润，少交所得税。企业可以尽可能缩短折旧年限，使折旧额增加，利润减少，所得税缴纳减少。此外，使用的折旧方法不同，计提的折旧金额差异很大，最终会影响所得税金额。中小企业的私营业主要考虑如何分摊运营中的水、电、燃料成本，以及家庭生活费、交通费、杂费等是否计入产品成本。在今天的商业世界里，这个项目被频繁使用。他们将支付自己的房子和汽车，甚至他们孩子的幼儿园费用。这种待遇是国家政策不允许的。虽然这种方法在目前的商界并不少见，但我们在这里并不提倡。职工福利的合理改善中小企业私营业主在生产经营过程中，可以考虑在不超过应纳税工资的范围内适当提高职工工资，为职工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金、职工教育基金等统筹基金，开展企业财产保险、交通保险等。这些费用可以计入成本，同时可以帮助私人业主调动员工的积极性，减轻税收负担，降低经营风险和福利负担。企业可以用更低的成本赢得良好的综合效益。做好“销售结算”，选择不同的销售结算方式，延迟收入确认的时间。企业应根据自己的实际情况，尽可能推迟确认收入的时间。比如某家电销售公司当月销售各种空吨1万套，总收入约2500万元。按照17%的产品税，它要缴纳425多万元的税款，但公司立即将下个月的购置税印花提高到本月进行抵扣。由于货币的时间价值，延期纳税会给企业带来意想不到的节税效果。常用的避税方法有很多，但一般无非是利用国家税收优惠政策、转让定价法、成本计算法、融资法、租赁法。税收优惠政策充分的新税法的颁布实施，将会给国务院带来减免税的权力，从而避免过度减免税的现象。同时，税法以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如:高新技术开发区内的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；高新技术企业从生产当年起免征所得税2年；以“三废”为主要原料的企业，5年内可减征或免征所得税；企事业单位开展技术转让及相关咨询、服务、培训，年净收入在30万元以下的暂免所得税等。企业要加强对这方面优惠政策的研究，努力使企业在收入调整后享受各种税收优惠政策，最大限度地避税，壮大企业实力。与此同时，全国各地的经济开发区正在兴起，它们吸引投资的条件非常诱人。大部分都是通过减免企业所得税几年，减免各种费用等等来吸引资金、技术、人才。如果你的企业是高科技行业或者鼓励类行业，这样的优惠条件肯定会成为企业偷税的优先因素之一。定价转让定价是企业避税的基本方法之一。它是指不以公平的市场价格，而是根据企业的共同利益，为分享利润或转移利润而对产品进行定价的方法。有了这个价格，...

其他回答:企业合理避税一直是每个会计都要面对的问题。没有一个老板愿意多缴税，但是要交税。所以，如何合理避税，是每个会计都需要探讨的命题。(一)纳税评估应由税务机关进行，企业应根据税务机关的纳税评估方法自行评估，及时发现问题，做好处理准备。以下是增值税的一个例子。税务机关从四个方面评价增值税。税率:将税率与警告值进行比较。增值税率:使用(工资、利润、折旧税)*增值税率，将得到的结果与企业实际应缴纳的增值税进行比较，找出是否少交增值税。投入控制额:企业投入的最大扣除额=(本年销售成本增加，本年存货减少)*主采购税率运费*7%。如果企业扣款大于上述数值，可能暗示投入有问题。投入产出率:将投入的原材料除以材料消耗定额，计算出可生产的成品，计算出企业收入，并与报表进行比较。企业用以上指标进行分析，如果发现异常，要及时分析原因。(2)押金少的，可以滞纳金。企业申报后应及时缴纳税款，但保证金少的，可申请延期缴纳。什么情况下可以滞纳金？可用的银行存款不足以支付当期工资，或者在支付工资后，不足以支付应纳税款。请注意，可用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款、国家指定的存款和各种特殊存款。当期工资是企业按照工资制度应支付的工资。出现上述情况，企业应及时提出申请，办理延期纳税手续。(3)对无业务的企业进行纳税申报是一项义务，无论企业是否有纳税义务。企业可能因为各种原因没有税款需要缴纳，比如企业处于筹建期；企业处于免税期；企业处于清算状态；清算尚未结束；企业由于经营不理想，没有税收收入或收益。在这种情况下，企业可能不用交税，但都要按时申报纳税。不征税的申报就是所谓的零申报。零声明只是一个简单的程序。手续简单，如不办理，税务机关可每次处以2000元罚款。(4)视为销售，没有混淆。视同销售，即实际上不是销售，要按销售纳税。没有销售的纳税无疑会增加企业的税负。应该算是销售交税，无疑会增加企业的税负。销售不交税应该算违法，不应该算销售，会交错税。有一家酒店，老板一般安排客人在自己的酒店用餐，内部签招待费。基本上每个月都有几张账单，一年总共十几万。会计师事务所来审计，要求10万元以上视同销售，缴纳营业税。在营业税法规中，并没有规定在自己的酒店吃饭消费也要视同销售缴纳营业税。企业如果遵从会计师事务所的谬误，就会多交错别税。不要乱当销售。(5)看损失是否正常。企业生产过程中有各种损失。投入的原材料一部分流失，一部分形成产品。在增值税中，正常损失的输入可以扣除，异常损失的输入不能扣除，应该转出。因此，对企业来说，正常损耗和异常损耗的正常划分是非常重要的。在一家化工厂，由于天气炎热，一部分原材料挥发，造成库存损失。税务管理员认为是自然灾害造成的，属于非正常损失。这也是委屈。炎热的天气还没有达到自然灾害的程度。怎么能说是非正常损失呢？不熟悉税收法规的人要付出代价。(6)各行各业都有专门的税收法规，对特殊情况和行业也有专门规定。如果不了解自己行业的特殊规定，企业也会遭受损失。报纸卖报纸要交增值税，广告费要交营业税。因此，印刷报纸的收入应该分为两部分，一部分可以扣除，一部分不能扣除。怎么分？税务局答复:根据《增值税暂行条例实施细则》第二十三条，按收入比例划分。差的报纸卖报纸收入少，广告费收入高，收入基本不能扣。其实是有税务规定的:类似情况根据文章内容和报纸广告占用的版面来分享，大部分可以扣除，少部分不能扣除。(7)适用税率是指第二条规定的进项增值税:账面销售额使用13%的税率。只要企业是一般纳税人，售书税率为13%。但是，有一家公司也是卖书的，也是一般纳税人。税务官员要求该公司缴纳17%的税款。税务机关有什么依据？税务局解释:这家公司印刷书籍的进项发票是17%。如果公司套用13%的税率，不交13%，扣17%？税收平衡怎么样？使用税税率只与产品有关，与投入无关。对于税务人员的解释一定要三思，不然会搞混纳税。(8)预收账款也应征税？关于预缴款被税务机关征税的故事我听多了。《增值税条例实施细则》第三十三条规定:预付款在货物交付前不承担纳税义务。彩水16号也再次强调；除出售房地产外，其他服务业务的预付款不需要先缴纳营业税，确认收入后再缴纳营业税。有些企业因为对方要求开具发票而提前缴税。其实收到预付款后，给对方开具预付款凭证就够了。预付款凭证不是发票，税务机关不监管预付款凭证。(9)这也是生产企业和外资生产企业“两免三减半”的规则。大家都很熟悉:只有生产企业才能享受，服务企业不能。生产企业到底是什么？可能很模糊。根据外商投资企业所得税法，建筑、货物运输、工业信息、精密仪器设备维修、城市污水处理等行业都是生产型企业。众所周知，从事建筑、货物运输...

其他答案:合理避税的方法： 一、利用国家税收优惠政策 新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。 二、定价转移法 转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。 三、分摊费用法 企业生产经营过程中发生的各项费用要按一定的方法摊入成本。费用分摊就是指企业在保证费用必要支出的前提下，想方设法从账目找到平衡，使费用摊入成本时尽可能地最大摊入，从而实现最大限度的避税。 四、资产租赁法 租赁是指出租人以收取租金为条件，在契约或合同规定的期限内，将资产租借给承租人使用的一种经济行为。从承租人来说，租赁可以避免企业购买机器设备的负担和免遭设备陈旧过时的风险，由于租金从税前利润中扣减，可冲减利润而达到避税。 拓展资料 1、在法律允许的情况下，这个定义的关键是纳税人在税法许可的范围内。通过不违法的手段对经营活动和财务活动精心安排，尽量满足税法条文所规定的条件，以达到减轻税收负担的目的。 2、一般地说，避税可以认为是纳税人采取利用某种法律上的漏洞或含糊之处的方式来安排自己的事务，以减少他本应承担的纳税数额。虽然避税行为可能被认为是不道德的，但避税所使用的方式是合法的，而且不具有欺诈性质。 3、避税是对已有税法不完善及其特有缺陷所作的显示说明，它说明了现有税法的不健全特征。税务当局往往要根据避税情况所显示出来的税法缺陷采取相应措施对现有税法进行修改和纠正。所以，通过对避税问题的研究可以进一步完善国家税收制度，合理避税，才能视合理避税为企业的权利，才能受到法律和社会的认可和保护。 （资料来源：合理避税——百度百科） 其他回答:合理避税方法:【/h/】一、随着新税法的颁布实施，减税免税的权力将由国务院接管，避免了过度减税免税的现象。同时，税法以法律的形式提供各种税收优惠政策。企业要加强对这方面优惠政策的研究，努力使企业在收入调整后享受各种税收优惠政策，最大限度地避税，壮大企业实力。 二.定价转让法 转让定价法是企业避税的基本方法之一。它是指不以公平的市场价格，而是根据企业的共同利益，为分享利润或转移利润而对产品进行定价的方法。通过这种定价方式，产品的转让价格可以高于或低于公平市场价格，从而达到少缴税或不缴税的目的。 三.成本分摊法 企业在生产经营过程中发生的各项费用，应当按照一定的方法摊入成本。成本分摊是指企业在保证必要费用的前提下，尽最大努力从账目中寻找平衡，尽可能将费用分摊到成本中，从而实现最大程度的避税。 四.资产租赁法 租赁是指出租人在合同或合同约定的期限内将资产出租给承租人使用的经济行为。从承租人的角度来看，租赁可以避免企业购买机器设备的负担，避免设备过时的风险。因为租金是从税前利润中扣除的，所以可以抵消利润，实现避税。 扩展信息 1。这个定义的关键是纳税人在税法允许的范围内。通过非非法手段精心安排经营活动和财务活动，使之尽可能符合税法规定的条件，从而达到减轻税收负担的目的。 2。一般来说，避税可以看作是纳税人利用法律上的一些漏洞或模糊性来安排自己的事务，以减少自己应承担的税额的一种方式。虽然避税可能被认为是不道德的，但避税的方式是合法的，不是欺诈。 3。避税是现行税法不完善及其特殊缺陷的一个例证，显示了现行税法的不健全特征。税务机关往往会根据避税所暴露出的税法缺陷，采取相应措施，对现行税法进行修改和纠正。因此，通过对避税的研究，可以进一步完善国家税收制度，合理避税，将合理避税视为企业的权利，得到法律和社会的承认和保护。 (来源:合理避税-百度百科)

其他回答:选择税收压低和价格转移方式合理避税，是在遵守法律法规的前提下，提前安排好企业的经营活动和税务事宜，以达到少缴税的目的。常用的避税方法主要有:税收优惠政策法、转让定价法、成本计算法、融资法、租赁法。比如苹果，英特尔选择减税，价格转移法！总公司在开曼群岛注册为合理避税的境内企业 ，并在开曼群岛中文版 注册

其他回答:企业合理避税和员工合理避税是相辅相成的。控费券给了企业和员工很多帮助，希望能帮到你。

【/s2/】如何合理避税:企业应该如何合理避税？？-百度知道

展开全部 1—合理加大成本，降低所得税，可以予提的费用应该进行予提。 2—对设备采取快速折旧法来，来降低当期所得。 3—采用“分灶吃饭”的方法，把业务分散，原来一个公司名下做的业务分成2-3个 公司做，这样既可以增加成本摊消，又可以降低企业所得：比如你现在公司做一 年30万利，需要交9万9的所得税，如果分成3个公司做，一年利每个公司就是9万 9的利，那么所得税3个公司一共是8万1，而其实因为成本渠道的增加，3个公司 年利也不会做到30万了，很多成本已经重复摊消和予提了，其节约下来的税就不 仅仅是近2万的税了。 4—采用“高税区往低税区”走的方式：各个特区和开发区在税率方面国家都有优惠 政策，把公司总部就转设在到这些地方，比如深圳的企业所得税才15%。公司的 工厂和分公司的一切业务总核算就算到公司总部去，也就享受到了国家的优惠政 策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走；搞了税赋率的地区向没有 搞税赋率的地区走。 5—注册香港公司：采用“把工厂和公司注册到香港”的办法，香港是个自由 港，是个低税区，每年必须交的就只利得税一项（而且是纯利润的16.5%）企业 不盈利就不交税。6—注册BVI公司：就是注册个海外公司，BVI公司就是在英属维尔京群岛（BVI）， 又名英属处女岛 （BRITISH VIRGIN ISLANDS - B.V.I）上注册的一个公司，你可 以在任何国家开离岸账户，通过它做任何国家的进出口贸易，只要不在当地产生 营利就不用交税，这个BVI公司每年只有一项几千元的维护费用，没有任何一项必 须要交的税，所以这也是进行合理避税的一个最好最安全的方法！... 收起回答

如何合理避税:如何合理避税-百度知道

展开全部 众所周知，我国大陆的企业所得税税率为25%，居于世界范围内中上水平。因此，一般性企业的节税方法是将企业利润保存在实体在海外所得税税率较低的国家或地区的子公司，从而降低企业所得税。 通常，企业会选择在香港成立子公司。之所以多选择香港，而不是上表中“避税天堂”开曼群岛或英属维尔京群岛，是因为香港和中国大陆的税务机关签署了具体的税务互免协议，实际操作中，更为方便和有效。 图/世界主流国家税率表 猪八戒洋骠驹综 由上表可知，香港的企业所得税率为16.5%，中国大陆的企业所得税率为25%，因此，如果企业选择将100万元的利润放在香港而不是大陆的话，企业可以节约的税额为8.5万元。 关联方公司之间转移定价的方法Transfer Pricing 如何将利润转移给香港子公司？ 通常的做法是采用关联方公司之间转移定价的方法。这种方法的本质是让香港子公司向关联方的大陆子公司销售一种“高价商品”，提高香港公司的利润、降低大陆公司利润，从而将利润“转移”至香港。 然而，香港Inland Revenue Ordinance (IRO)的 S. 61A条例规定，如果一项交易没有其他商业实质，唯一的目的就是避税，则香港税务机关有权宣判部分或全部的交易无效，或对交易的价格进行调整。这样就会导致避税失败。 因此，为了保证避税的合法操作性，就必须保证香港子公司销售给大陆子公司的这个“高价商品”不会被香港税务机关通过援引以上条款而驳回。 所以这个“高价商品”不能是“实体商品”（因为税务机关会考核该商品是否超过了公开市场上同类产品的价格，来辅助判定是否不具有商业实质并唯一目的是避税），而是“虚拟商品”，通常这个“虚拟商品”都是一种具有独特性的无形资产，例如专利技术、特许权、研究报告、咨询报告等。这种具有特异性的产品很难在公开市场上找到同类商品价格，因而不容易被大陆和香港的税务机关通过援引反避税条款驳回，因此更容易实现我们通过利润转移达到节税目的。 其实，合法避税的方法有很多种，需要结合企业具体的行业背景和业务类型具体讨论，以上以注册香港为例，探讨的企业一般性节税方案仅供参考，如有海外公司注册、境外银行开户等问题可具体咨询八戒。... 收起回答

【/s2/】企业如何合理避税？小企业如何合理避税？

晕你怎么可以这样问。现在谈到避税这个敏感的话题的时候有很多是不能说的。现在的合理避税从企业战略角度上来说已经是财务筹划。我只能告诉你一句最明白的话。国家的优惠政策在哪，企业的战略方针政策就在哪。这样不会被任何人怀疑。如果但从会计的...

其他回答:小企业如何合理避税 合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施，规避纳税义务，减少税收支出。合理避税不是逃税，是正常合法的活动；合理避税不仅是财务部门的事情，还需要市场、商务等各个部门的配合，从合同签订、支付、收款等各个方面入手。避税是在遵守税法和依法纳税的前提下，灵活运用现行税法规定的不同税率和不同纳税方式，使企业创造的更多利润能够合法留存于企业。它就像是法庭上的辩护律师，在法律允许的范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。避税是合法的，是企业应该拥有的经济权利。

【/s2/】如何合理避税:记得收集2019年三大税种的合理避税技巧！

增值税、企业所得税和个人所得税是企业税收的三大巨头。很多老板和财务人员绞尽脑汁从这三个方面入手，稍微减轻企业的税负。今天从三大税种的角度，分享六家企业合理避税的技巧。

增值税

方法1:规划纳税人的身份选择

如果购买价格和销售价格都含税，小规模纳税人比一般纳税人缴纳的税款少。也就是说，在购买价格相对较低的情况下，小规模纳税人企业比一般纳税人企业有更多的收入。

普通纳税人购买商品、服务、无形资产和不动产所缴纳或承担的增值税，可按规定抵扣为当期进项税额。

小规模纳税人的税负比普通纳税人重，但如果你是高科技企业，附加值比较高，选择普通小规模纳税人更经济。

方法二:利用增值税的税收优惠政策

1.农业税优惠政策:农业生产者销售的自产农产品免征增值税；部分农业生产资料免征增值税；农民专业合作社税收优惠政策。

2.资源综合利用产品增值税优惠政策:销售自产商品，如再生水、翻新轮胎、以废旧轮胎为全部原料生产的胶粉等。，免征增值税政策。

3.促进残疾人就业的税收优惠政策:残疾人个人提供的加工、修理和更换服务免征增值税；对已安置残疾人的单位，在满足一定条件的情况下，税务机关按单位实际安置残疾人数执行，并在征收额度后立即退还增值税。

4.医疗机构增值税优惠政策:非营利性医疗机构生产和使用的制剂免征增值税。

5.地方税收优惠政策:为了发展区域经济，国家和地方都出台了一系列区域税收优惠政策，大部分经济开发区都出台了财政扶持政策！

所得税

方法一:成为国家高新技术企业

国家对高新技术企业的优惠政策如下:R&D费用可按税前175%的比例从企业所得税中扣除，以减轻税负。如果申请成为“高新技术企业”，可以少交10%的企业所得税和15%的利润。(其他企业需缴纳25%的企业所得税)

方法二:利用地区税收优惠政策

因为高新技术企业的应用范围比较窄。为了发展地方经济，我国一些地方政府设立了很多扶持政策，即税收萧条。例如，由于电影和电视公司而非常受欢迎的霍尔果斯是一个地区税收萧条。

案例:2018年，安徽某科技公司营业额500万，利润300万。经过一系列税务筹划操作，

增值税:500万÷1.03×3%≈14.56万；

附加税:145，631.07× 10% ≈ 14，500；

企业所得税:0；

个人所得税:500万÷1.03×2.2%≈10.68万；

税金合计:26.69万元；

综合税负:5.3%！

个人所得税

方法一:根据优惠政策合理避税

当税率难以改变时，可以改变应纳税所得额。比如你可以和公司达成协议，一部分工资、薪金以福利的形式而不是现金的形式发放出去，这样就不算收入，也不会有税收。单位可以增加福利项目，如免费交通、免费用餐等，可以减轻员工税负，变相增加员工收入。

方法二:适当提高五险一金的缴费标准

适当提高五险一金的缴纳标准，或者提高其他免税项目，可以在工资总额税前扣除。以公积金为例。住房公积金月提后，实际收入不受影响(公积金可以取出)，然后有明显的节税效果。

来源:红枫金融，轻松会计学习，大白会计

(点击要检查的文本)

再次提醒:并非所有居民个人明年都要结清综合收入！

税务异常代扣申报数据集中清理开始！声明有误，请改正！！

国家税务总局首次出台社会保障申报条例

结转增值税，别忘了这一步！

【案例】税务局为非政策性拆迁企业追缴企业所得税1亿元

【做法】不要让税收风险成为并购的“拦路虎”

案例|您能处理超过认证期的发票吗？

对于收入高的人来说，综合收入变成了营业收入，税收负担会大大减轻。看两个案例！

老板合理合法的从公司拿利润，综合税负40%！

美国注册会计师协会正式发布了上市公司财务欺诈的12种常见做法和37种欺诈识别标志

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【/s2/】如何合理避税:企业所得税汇算清缴时如何合理避税？

所得税结算缴纳时如何合理避税？

所得税结算的时候发现，尼玛，交起来特别困难，而且税高。你能想出一些少缴税的方法吗？避免避税？

个人理解:什么是避税？这是企图逃税。

这个问题可以这样问:企业所得税结算缴纳的时候，发现税款超出预期，那么税款怎么可能漏收不到，永远？

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合理节税是在业务发生之前，业务发生的时候，已经产生了相应的税收，当前的“避税”就是偷税漏税。

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如何理性避税:如何理性避税——老板必须看到

对于所有企业来说，税收筹划是企业经营的重点之一，高税负已经成为大多数企业的心病，但又不知从何下手。

【/br/】在众多避税方式中，拆分公司以减轻税负是企业常用的一种筹划方式。值得注意的是，拆分公司可以减轻税务负担，而在注册分公司或独立新公司时，通过规划注册地可以更大程度的减轻税务负担。选择在低税地区注册企业，享受当地税收优惠政策。比如我们事务所，增值税和企业所得税都是地方政府留成70%-80%奖励，个人所得税核定征收，核定总税负5%。

比如某科技有限公司在我区成立了独立或分公司。我们园区的增值税税收政策是地方留成的70%-80%返还给企业，地方留成的增值税为应交增值税的50%。也就是说可以直接为企业节省35%-40%的增值税。所得税政策是地方留成所得税的70%返还给企业，地方留成所得税是应纳所得税的40%。因此可以为企业节省28%的所得税。具体情况可以逐一讨论。园区投资模式的优势在于，在企业原有经营模式和经营地址不变的情况下，新设立的企业地址在我区注册(已注册，无外地办事处)，税款存入我区，达到节税的目的。如果需要节税，请查阅本文的用户名。

园区总部经济的企业类型很多，园区招商基本没有行业限制，比如；房地产开发、房地产营销策划、中介服务、广告媒体、影视制作、创意策划、管理咨询、建筑设计、规划设计、工程设计、工程监理、工程造价、工程咨询、设备租赁、园艺、金融投资担保、小额贷款公司、机构、集团等大型上市企业。根据发展规划，重点发展金融保险、中介和专业服务、高新技术产业。鼓励企业设立总部，组建总部经济区。适合行业:贸易、金融、基金、保险、信贷；高科技产业；广告、设计、咨询；人力资源、劳动力和培训；中介、代理、营销等盈利模式较好的行业。

其他企业会觉得股东分红税极高，成本不够，日常开销做起来很麻烦。这样的情况个人独资企业可以解决，个人所得税经批准征收，总税负控制在最高5%，可以说是极低了。这里怎么操作，不是做太多多余的抱怨，想好了可以给我打电话。【/br/】其实企业的税收筹划方式有很多种，但适合自己又不踩法律红线的只有一两种。多问多学多看总是对的。