为了加快征税、改善建设项目、便利纳税、开具增值税发票和加强增值税征收管理，国家研究院

金融事务

在增值税发票的更新版本中，我局增加了使用货物和公共服务的税收分类和代码开具增值税发票的基本功能。相关操作问题介绍如下:

税收分类编码及系统新增基本功能简介

1税务分类编码简介

税收分类代码是指

金融事务

我局在编制“货运或应税劳务及公共服务命名”进销存项目时，规划了税务合并使用的分类编码体系。

税收分类编码包括两个中枢:商品和公共服务税收分类编码。商品和公共服务的税收分类包括运费、劳务、公共服务和资产，4021商品和公共服务的命名代码采用19位数字加外挂代码19+2*n位数字。税务分类编码商品类别由国家税务总局维护，在税务分类编码商品的顶层商品下，商品类别可以单独进行税务维护。

税收分类代码适用于

增值税

更新发票的税务问题

增值税

专用发票、普通增值税发票、货运业增值税专用发票、销售机动车爱国彩票。

2系统新的基本功能

使用税务分类代码开具增值税发票后，税控发票开票应用增加了以下基本功能:

基本代码集

在基本代码设计中增加了一个名为“货物和公共服务的税务分类代码”的新组件，商品类别来自税务方面，用于开具税务发票。基础编码包括“增值税商品编码”、“机动车产品编码”、“铁路运输商品编码”，增加了赋值编码的基本功能。主要用于为原外挂产品分配税分类编码。

二.文件处理

在单据处理中，通过“信息导出”组件导出的单据增加了商品税分类编码的明细，中小企业的原始文件名和硬盘补充报表操作保持不变。中小企业需要注意的是，原进销存申请需要使用原“单据导出”来导出商品明细统计，进行硬盘补货；对于新开票申请开具的发票，应使用新版“单据导出”导出商品明细统计，用于硬盘补报。如果新版本开具的发票和原开票申请混合导出，税务端很难通过硬盘补报。

Iii .发票查询

在发票查询的基本功能中，发票查询显示和发票表查看的界面与上一版本完全一致。

两种更新申请的获取方法和修订方法

1更新应用程序获取方法

申请安装税控设备开票时，需要下载带有税分类编码的开票申请程序。安装后，使用具有基本编码功能的增值税发票更新版本开具增值税发票。原始增值税付款由原始开票应用程序更新。当税款登录进销存系统后，系统会获取税分类编码，设置编码后才能继续进销存。

1登录金税公司官网http.ejinsui .网站进行计税。

在本网站首页“下载中心”点击“进销存申请2.0金税版”。

3单击下载URL下载安装程序，然后安装它。

2更新应用程序修订方法

点击菜单项“系统设计/编码管理/货物及公共服务税分类编码”，弹出“货物及公共服务税分类税编码编制”窗口

税务分类编码界面提供了“修订”、“导入”等基本功能。

代码下载

有两种方法可以下载税分类代码。第一种方法是，每次开票应用程序重新启动时，开票应用程序都会请求税务终端客户端。如果税端有修订，必须下载。修改成功后，开票端会给出同样的提示信息。如果税务端没有修订，就不会有修订操作，也不会有提示。第二种方法是点击税务分类编码界面的“修订”按钮下载。

第一种方法的下载程序如下:

1重新启动开票应用程序后，开票端请求税务端客户端。

2在局域网中，如果税务端没有修改，就没有提示。中小企业可以继续其他业务。如果在税务方面有修订的计费应用程序，系统将下载该修订。修改完成后会提示“商品和公共服务税分类代码修改顺利！”

第二种方法下载程序如下:

1在“货物及公共服务税分类代码”界面，点击“修改”按钮。系统会实时用税务局提供的税务分类编码做统计数据，并将最近的税务分类编码表下载到当地。修订完成后，系统会提示修订结果。

2如果税号分类代码没有变化，则在进行“修订”操作时，系统提示“商品和公共服务没有实时的税号分类代码数据。”

二、代码导入

进销存申请在线稳定时，可以通过税务端提供最近的“货物及公共服务税分类编码表”单据，通过进销存申请中的“导入”基本技能，将税分类编码导入系统。

1.在“商品及公共服务税分类编码管理”界面点击“导入”，系统显示“编码导入”界面。

2.点击“浏览”按钮，选择“货物及公共服务税分类代码表”文档，然后点击“确定”按钮。系统会将税务分类代码导入系统，以显示收到的调查报告。

三、新商品编码设计

在“商品编码”、“架空项目编码”、“货车编码”中，在界面中增加或修改了“税分类编码”和“享受外商投资”两个明细，需要“税分类编码”。对于开票申请中已经存在的商品信息，需要通过“修改”的基本功能选择税分类编码，否则在填写发票时很难选择商品。

1个新的增值税商品代码

1.进入开票申请后，点击菜单“系统设计/编码管理工作/商品管理工作”，系统显示商品编码数据。

2.点击“添加”按钮，系统进入“添加商品编码”界面。

3.填写商品名称

4.选择税收

5.双击“税分类代码”列中的“”按钮。系统会根据具体情况显示一个税务分类代码表，列出该商品的相同税务分类代码，或者您可以输入税务分类代码或命名较慢索引的税务分类代码。如果选择的税种代码有外商投资，则“享受外商投资”项目变为可修改且稳定。

6.设置完毕后，点击“保存”按钮，系统会提示“保存成功”。商品代码列表会显示税务分类代码和你是否享受外资。

解释税务规划:

(1)新增产品代码和修改产品代码的操作方法完全相同。②“税收分类代码”为必填项。只能在商品编码与税分类编码开票时初始化。否则，在开票时，系统会提示“没有商品分类数据的分录不可选”。

③选择税种分类编码时，除了相似税种外，只能使用税种分类编码中“统计项目”显示为N的编码。

4开具类似纳税的增值税专用发票时，可根据“基础电信”、“增值电信”统计项目开具项目名称；开具增值税普通发票时，可按“电信”统计项目开具。

⑤只有钼授权的中小企业才能使用钼重点保护中的税收分类编码。

⑥添加或修改商品编码时，如果“享受外商投资”为“是”，请根据具体情况在“税”中选择折让税。

2.添加机动车产品代码

1.进入开票申请后，点击菜单“系统设计/编码管理工作/卡车编码”，系统显示卡车编码数据。

2.点击添加按钮，系统进入“添加卡车编码”界面。

3.填写卡车类别名称

4.双击“税分类代码”列中的按钮。系统显示税分类代码列表。根据具体情况选择该商品相同的税分类代码，或输入税分类代码或代码命名较慢指标的税分类代码。如果选择的税种代码中有外商投资，则“享受外商投资”项目变为可修改且稳定。

5.设置完毕后，点击“保存”按钮，系统会提示“保存成功”。卡车代码列表将显示税收分类代码和是否享受外国投资。

3 .新的铁路运输商品编码

1.进入开票申请后，点击“设置/编码管理工作/间接费用项目编码”菜单，系统显示间接费用项目编码计划的税务数据。

2.点击增加按钮，系统将进入“成本工程项目编码增加”界面。

3.填写成本名称

4.双击“税分类代码”列中的按钮。系统显示税务分类编码表，根据具体情况列出该商品相同的税务分类编码。您也可以输入税分类代码或命名较慢索引的税分类代码。如果选择的税种代码中有外商投资，则“享受外商投资”项目变为可修改且稳定。

5.设置完毕后，点击“保存”按钮，系统会提示“保存成功”。卡车代码列表将显示税收分类代码和是否享受外国投资。

4.使用原始商品代码

税号分类编码启用后，中小企业继续使用原增值税商品编码、机动车产品编码或铁路运输经营计划税产品编码开具发票，需要对原编码进行编码。只有分配了代码后，他们才能在开具发票时选择商品并长期开具。

执行代码分配操作。主要是对原外挂商品给予税务分类编码操作。

1增值税商品代码分配代码

1.进入开票申请后，点击菜单“系统设计/编码管理工作/商品管理工作”，系统显示商品编码数据。

2.选择要分配编码的商品，点击〖修改〗按钮，弹出商品编码编辑器界面。双击“税分类代码”列“”按钮。系统会显示一个税分类代码表，其中列出了根据特定条件选择的该商品的相同税分类代码。您也可以输入税分类代码或命名较慢索引的税分类代码。如果选择的税种代码有外商投资，则“享受外商投资”项目变为可修改且稳定。

3.设置完毕后，点击“保存”按钮，系统会提示“保存成功”。商品代码列表只会显示税务分类代码和是否享受外资。

2机动车产品代码分配

1.进入开票申请后，点击菜单“系统设计/编码管理工作/卡车编码”，系统显示卡车编码数据。

2.选择要分配编码的货车类别，点击〖修改〗按钮，弹出计税商品编码编辑器界面。双击“税分类代码”列“”按钮。系统会显示一个税分类代码表，其中列出了根据特定条件选择的该商品的相同税分类代码。您也可以输入税分类代码或命名较慢索引的税分类代码。

如果选择的税种代码有外商投资，则“享受外商投资”项目变为可修改且稳定。

3.设置完毕后，点击“保存”按钮，系统会提示“保存成功”。卡车代码列表将显示税收分类代码和是否享受外国投资。

3铁路运输商品代码分配代码

1.进入开票申请后，点击菜单“本系统中的设置/编码管理工作/间接费用项目编码”，系统显示间接费用项目的编码数据。

2.选择要分配代码开销的项目，点击修改按钮，打开商品代码编辑器界面。双击“税分类代码”列“”按钮。系统会显示一个税分类代码表，其中列出了根据特定条件选择的该商品的相同税分类代码。您也可以输入税分类代码或命名较慢索引的税分类代码。

如果选择的税种代码有外商投资，则“享受外商投资”项目变为可修改且稳定。

3.设置完毕后，点击“保存”按钮，系统会提示“保存成功”。卡车代码列表将显示税收分类代码和是否享受外国投资。

动词 （verb的缩写）发票

1开负发票

使用税务分类编码后开具发票有两种方式:使用商品编码库开具和按流程开具。

首先，使用商品代码库发布

双击“开具增值税专用发票”界面“运费或应税劳务、公共服务”栏中的“”按钮，从已有的商品编码库中选择具有税号分类编码的商品信息。还需要在“运费或应税劳务，公共服务”的CCTV框中输入商品名称或商品编码，这样会模糊匹配商品信息的可可选择。

描述:

填写发票时，必须选择包含税务分类编码的商品编码，否则系统会提示:“无商品分类数据的分录不可选择！”

第二，流程发布

中小企业可以通过流程进销存的方式实时进行税务分类编码。清晰的操作步骤如下:

第一步，在“开具增值税专用发票”界面的“运费或应税劳务、公共服务”CCTV框中填写商品名称明细，然后用屏幕左键双击发票界面任意空白色部分，弹出“添加商品编码”界面。

第二步:填写已打开的商品信息，其中“商品名称”、“编码”、“税号”、“含税价格标记”的数据填写要求和方式保持不变，仍然详细。双击图中的“”按钮，弹出“税务分类编码选择”。

第三步是根据打开的货物的状态选择税务规划所需的税务分类代码。分类代码可以从代码族管理的下拉列表中选择，也可以在索引框中手工输入。手动输入时支持模糊匹配。

第四步:填写商品编码数据，点击“添加商品编码”界面的“”按钮，商品编码保存成功。

2开具红字发票

使用税务分类编码后，无论原负发票是否有税务分类编码，开具红字增值税专用发票时，都需要有税务分类编码。操作步骤如下:

第一步:点击下图“填写红字发票数据表/红字增值税专用发票数据表”菜单项，弹出“红字增值税专用发票数据表数据选择”提示框。

第二步:根据具体业务情况，选择申请开具红字增值税专用发票的数据表因子和相同的负增值税发票数据，点击“下一步”按钮，弹出负增值税发票数据确认窗口。

注意:如果现阶段已经扣除了买方的申请或者在发票库中找不到对应的负发票数据，可以开具红字增值税专用发票的数据表，需要按流程填写数据表的明细。按流程填写的商品信息需要有税务分类编码。

第三步:检查负发票数据。如果明细正确，点击“确定”按钮，进入“开具红字增值税专用发票数据表”界面。

第四步:编辑黄金增值税专用发票数据表，点击“打印”按钮，打印并保存黄金增值税专用发票数据表。

在此版本的开票应用中，红墨水填写增值税专用发票的方式和方法保持不变，与金色增值税发票数据表的功能完全一致。

3折扣和回扣发票的开票

更改原发票折扣竞争规则，此版本的开票应用程序只能对单行商品添加折扣，折扣行的商品名称与折扣行的商品名称完全相同。折扣行显示折扣商品行上的折扣金额和税是正数。

操作步骤:

【第一步】在下面的“开具增值税专用发票”界面双击贴现行的商品信息，点击“”按钮，弹出“增加贴现行”提示框。

开具增值税专用发票

添加折扣行

【第二步】填写“折扣字符”和“折扣率”或“折扣金额”，点击“确认”按钮，印章将显示折扣行数的税务收据。

折扣和回扣发票

描述:

默认的“折扣字符”是1。如果输入值小于1，具有完全相同折扣率的折扣行将被添加到该商品行及以上商品行的倒数行中。

例如，如果您对右边的商品提供5%的折扣，双击第二个产品行，单击“”按钮，输入“2”作为折扣字符，输入“5%”作为折扣率，然后单击“确定”。

右下角的折扣

右下方的折扣发票样本

②折扣字和商品字至少不能超过发票商品行上限，即简化字水印上限为7行，非简化字水印上限为8行。

③销售单的发票计税中包含折扣数据，折扣行不显示在发票章上，只显示商品名为“”的商品行。